以下属于遗产规划内容的有（ ）。
Ⅰ．确定遗产继承人和继承份额
Ⅱ．为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持
Ⅲ．将遗产转移成本降低到最低水平
Ⅳ．确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式
A) Ⅰ、Ⅲ
B) Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C) Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，遗产规划的内容还包括：①最大限度地为所有者的继承人（受益人）保存遗产；②确定遗产的清算人；③为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务。
一般而言，客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一，主要由（ ）等构成。
Ⅰ．风险偏好
Ⅱ．风险认知度
Ⅲ．个人性格
Ⅳ．实际风险承受能力
A) Ⅰ、Ⅳ
B) Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C) Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
客户的风险特征由以下三个方面构成：①风险偏好，反映客户主观上对风险的态度；②风险认知度，反映客户主观上对风险的基本度量；③实际风险承受能力，反映风险客观上对客户的影响程度。
一般而言，不影响风险承受能力的因素是（ ）。
A) 年龄
B) 财富
C) 收入
D) 家庭地位
解析：
客户在首次购买理财产品前，应进行风险承受能力评估。风险承受能力的影响因素包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。
一般将客户的风险偏好分为非常进取型、（ ）。
Ⅰ．温和进取型
Ⅱ．中庸稳健型
Ⅲ．温和保守型
Ⅳ．非常保守型
A) Ⅱ、Ⅳ
B) Ⅲ、Ⅳ
C) Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
风险偏好就是人对风险的态度，是对一项风险事件的容忍程度。一般将客户的风险偏好分为非常进取型、温和进取型、中庸稳健型、温和保守型和非常保守型。
下列关于证券产品进场时机选择的说法中，不正确的是（ ）。
A) 进场时机的选择应结合证券市场环境
B) 进场后，投资者需要积极的投资思维跟进
C) 一旦决定进场，就应下定决心，不达止盈点位不罢休
D) 进场时应设置合理的止盈及止损点
解析：
进场时机的选择应当制定合理的退出目标。投资者在进行证券产品投资前，一定要制定相应的投资目标和计划。投资者只有在目标和计划的指引下，才能够严格执行操作纪律，设置合理的止盈及止损点，从而做到从容投资。
下列关于金融衍生工具的产生与发展的说法正确的有()。Ⅰ.金融衍生工具产生的最基本原因是避险Ⅱ.20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展Ⅲ.金融机构改革的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的重要原因Ⅳ.新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段
A) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B) Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C) Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
下列关于证券产品买进时机选择的策略的说法中，不正确的是（ ）。
A) 重大利多因素正在酝酿时买进
B) 等到股价跌落谷底，而不容易回升时买进
C) 不确切的传言造成非理性下跌时买进
D) 总体经济环境因素不利的时候，可以买进
解析：
D项，应在总体经济环境因素逐渐趋向有利的时候，尤其是经济衰退到极点，而复苏有望时，或政府正在拟定重大的激励措施时买进。
下列关于VaR的描述正确的是（ ）。
Ⅰ．风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失
Ⅱ．风险价值是以概率百分比表示的价值
Ⅲ．如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性
Ⅳ．风险价值并非是指实际发生的最大损失
A) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B) Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C) Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
Ⅱ项，风险价值是以绝对值表示的价值。
下列一般不属于市场风险限额指标的是()。
A) 风险价值限额
B) 头寸限额
C) 资本限额
D) 止损限额
解析：
以下关于加强指数法的说法，正确的有()。Ⅰ.加强指数法的出现反映了投资管理方式的发展出现了新的变化，即积极型管理与消极型管理开始相互借鉴甚至相互融合Ⅱ.加强指数法的核心思想是将指数化投资管理与积极型股票投资策略相结合Ⅲ.加强指数法与积极型投资策略的风险控制程度不同Ⅳ.加强指数法的重点是在复制组合的基础上加强风险控制，其目的不在于积极寻求投资收益的最大化
A) Ⅰ、Ⅱ
B) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C) Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
以下关于退休规划表述正确的是()。
A) 投资应当非常保守
B) 对收入和费用应乐观估计
C) 规划期应当在五年左右
D) 计划开始不宜太迟
解析：
从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是（ ）。
A) 投资工具的风险较低
B) 投资工具适合客户的财务目标
C) 投资工具的收益较高
D) 投资工具的流动性较好
解析：
从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是某种投资工具是否适合客户的财务目标。要做到这一点，需要熟悉各种投资工具的特性和投资基本理论。
从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要把握的基本情况是（ ）。
A) 子女及其他赡养人员
B) 财务情况
C) 投资意向
D) 个人兴趣爱好和志向
解析：
在我国的税收规划中，需要把握的基本情况包括婚姻状况、财务情况、子女及其他赡养人员、投资意向、对风险的态度、纳税历史情况等等。
人生事件规划包括（ ）。
Ⅰ．教育规划
Ⅱ．就业规划
Ⅲ．失业规划
Ⅳ．退休规划
A) Ⅰ、Ⅱ
B) Ⅰ、Ⅳ
C) Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D) Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
人生事件规划是解决客户教育及养老等需要面临的问题，主要包括教育规划和退休规划等。
为客户制定的教育规划包括个人教育投资规划和（ ）两种。
A) 本人教育规划
B) 近期教育规划
C) 长远教育规划
D) 子女教育规划
解析：
教育规划包括子女教育规划和客户自身教育规划两种情况。其中，子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析，通过储蓄和投资积累教育专项资金，金融产品的选择和资产配置等内容。
D公司2013年经营现金净流量为1355万元。部分补充资料如下：2013年净利润4000万元，计提坏账准备5万元，提取折旧1000万元，待摊费用摊销100万元，处置固定资产收益为300万元，固定资产报废损失100万元，对外投资收益100万元。存货比上年增加50万元，应收账款比上年增加2400万元，应付账款比上年减少1000万元。根据以上资料，计算D公司的营运指数为（ ）。
A) 0.18
B) 0.2
C) 0.28
D) 0.38
解析：
经营净收益＝净利润－非经营收益＝4000－300＋100－100＝3700（万元），经营所得现金＝经营净收益＋非付现费用＝3700＋5＋1000＋100＝4805（万元），则该公司的营运指数为：
K线理论起源于（ ）。
A) 美国
B) 日本
C) 印度
D) 英国
解析：
K线又称为日本线，起源于200多年前的日本。当时日本没有证券市场，K线只是用于米市交易。
D公司2013年经营现金净流量为1355万元。部分补充资料如下：2013年净利润4000万元，计提坏账准备5万元，提取折旧1000万元，待摊费用摊销100万元，处置固定资产收益为300万元，固定资产报废损失100万元，对外投资收益100万元。存货比上年增加50万元，应收账款比上年增加2400万元，应付账款比上年减少1000万元。根据以上资料，计算D公司的营运指数为（ ）。
A) 0.18
B) 0.2
C) 0.28
D) 0.38
解析：
经营净收益＝净利润－非经营收益＝4000－300＋100－100＝3700（万元），经营所得现金＝经营净收益＋非付现费用＝3700＋5＋1000＋100＝4805（万元），则该公司的营运指数为：营运指数＝经营现金净流量/经营所得现金＝1355/4805≈0.28
EVAR是衡量企业（ ）的综合指标。
Ⅰ．经营效率
Ⅱ．偿债能力
Ⅲ．资本使用效率
Ⅳ．财务结构
A) Ⅰ、Ⅲ
B) Ⅰ、Ⅳ
C) Ⅱ、Ⅲ
D) Ⅱ、Ⅳ
解析：
EVAR又称“经济利润”，衡量了减除资本占用费用后企业经营产生的利润，是反映企业经营效率和资本使用效率的综合指标。
下列关于股票的风险性的说法，正确的有()。Ⅰ.投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个估计，但事后看，真正实现的收益可能会远低于原先的估计，这就是股票的风险Ⅱ.股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性Ⅲ.风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的未预期收益Ⅳ.实际收益与预期收益之间的偏离程度体现了股票的风险性
A) Ⅰ、Ⅱ
B) Ⅰ、Ⅳ
C) Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D) Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：